TribunalulIASI, Nr. dosar: 10113/99/2017
Informații generale:
Nr. unic (nr. format vechi): 10113/99/2017
Data înregistrării: 2017-12-13
Data ultimei modificări: 2020-05-19T17:53:06.517
Secție: Secţia penală
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art. p alin. 1 lit. c din Lg. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.P.
Stadiu procesual: Fond
Data înregistrării: 2017-12-13
Data ultimei modificări: 2020-05-19T17:53:06.517
Secție: Secţia penală
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art. p alin. 1 lit. c din Lg. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.P.
Stadiu procesual: Fond
Sedințe:
Data: 2019-11-07
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Condamnare
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 HOTĂRĂŞTE: Condamnă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta la pedeapsa închisorii de 3 (trei) ani şi 8 (opt) luni, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c ?i alin. (2) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 50/2013, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. b Cod penal, art. 76 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod de procedură penală (12 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 2 Cod penal interzice inculpatei Rusu Maria Nicoleta, ca pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 66 alin 1 lit. a, lit. b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 3 ani, pedeapsă a cărei executare va începe conform art. 68 Cod penal. În baza disp. art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatei Rusu Maria Nicoleta, ca pedeapsă accesorie, exerciţiul drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, de la rămânerea definitivă a prezentei sentinţe şi până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În baza disp. art. 397 alin. (1) Cod de procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil, art. 1382 Cod civil admite în parte acţiunea civilă formulată de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor nr. 17, sector 5, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în municipiul Iaşi, str. Anastasie Panu nr.26, jud. Iaşi şi obligă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249), să plătească acestei părţi civile suma de 1.291.805 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal. Respinge celelalte pretenţii civile formulate de către partea civilă, ca neîntemeiate. În baza disp. art. 397 alin. 2 Cod de procedură penală rap. la art. 249 Cod de procedură penală şi art. 11 din Legea nr. 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei Rusu Maria Nicoleta şi ale părţii responsabile civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249), prin instituirea unui sechestru asupra acestora, în vederea recuperării despăgubirilor civile acordate în cauză, până la concurenţa sumei de 1.291.805 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. 4 Cod de procedură penală. Dispune ca măsurile asigurătorii să fie aduse la îndeplinire prin organele proprii de executare ale unităţii păgubite - Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în municipiul Iaşi, str. Anastasie Panu nr.26, jud. Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, instanţa de judecata urmând a fi înştiinţată despre modul de aducere la îndeplinire a măsurilor asigurătorii luate în cursul procesului penal de faţă. În baza disp. art. 13 din Legea nr. 241/2005, după rămânerea definitivă, se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului copia dispozitivului prezentei hotărâri. În baza disp. art. 397 alin. 3 Cod de procedură penală şi art. 25 alin.3 Cod de procedură penală dispune: -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 5814/25.04.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA BOITAN SANDU, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 159); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 10547/12.08.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA PALADE GABRIEL, PFA COTIGA VIOREL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 160); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 14671/27.11.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA BOITAN SANDU, PFA COTIGA VIOREL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 161); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 16768/26.01.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI GEORGE, SC MERIDIAN CARN SRL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 162); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 20226/10.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii ARCHIRI GEORGE, BOITAN SANDU, MERIDIAN CARN, BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 163); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 20230/10.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 164); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 21199/24.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 165); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 23276/29.05.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, SERGIODRAG COM numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 166); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 24228/29.06.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET, SERGIODRAG COM numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 167); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 25992/30.07.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 168); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 26753/27.08.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 169); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 30285/29.12.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 170); -desfiinţarea facturilor fiscale de achiziţie fictivă, având ca cumpărător S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L., respectiv: facturile fiscale cu nr. 448-454 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA ARCHIRI ION (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 501-566 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 570-622 şi cu nr. 647 pretins emise în luna august 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna august 2014); facturile fiscale cu nr. 624-646 pretins emise în luna septembrie 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna septembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 648-649 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 491-499 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA COTIGA VIOREL (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 51-67 pretins emise în luna octombrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna octombrie 2014); facturile fiscale cu nr. 68-89 pretins emise în luna noiembrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna noiembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 151-176 şi cu nr. 90-94 pretins emise în luna decembrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna decembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 95-101 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 1-2 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 3-16 pretins emise în luna februarie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna februarie 2015); facturile fiscale cu nr. 17-27 pretins emise în luna martie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna martie 2015); facturile fiscale cu nr. 28-50 pretins emise în luna aprilie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna aprilie 2015); facturile fiscale cu nr. 1-5 pretins emise în luna aprilie 2015 de către SC SERGIODRAG COM SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna aprilie 2015); facturile fiscale cu nr. 6-50 pretins emise în luna mai 2015 de către SC SERGIODRAG COM SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna mai 2015); facturile fiscale cu nr. 573-595 pretins emise în luna decembrie 2014 de către SC MERIDIAN CARN SRL (aflate în original în coletul nr.1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna decembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 300-314 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către SC MERIDIAN CARN SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 257-299 pretins emise în luna mai 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna mai 2015); facturile fiscale cu nr. 316-360, nr. 466-480, nr. 512-528, nr. 551-570, nr. 600-612 pretins emise în luna iunie 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iunie 2015); facturile fiscale cu nr. 773-812, nr. 843-858, nr. 860, nr. 771-772 pretins emise în luna iulie 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2015); facturile fiscale cu nr. 502-532, nr. 554-570, nr. 529 pretins emise în luna august 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna august 2015). Stabileşte ca onorariu definitiv aferent expertizei contabile judiciare efectuată în cauză de către expertul contabil Ciubara Magdalina, suma de 8.000 lei. În baza disp. art. 272 şi art. 273 Cod de procedură penală, dispune avansarea de către stat a sumei de 7.200 lei către Biroul Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Extrajudiciare din cadrul Tribunalului Iaşi, sumă ce reprezintă diferenţa dintre onorariul definitiv şi onorariul provizoriu avansat în cauză aferent expertizei contabile judiciare efectuată de către expertul contabil Ciubara Magdalina (respectiv suma de 800 lei), sens în care se emite adresă către Tribunalul Iaşi - Serviciul Contabilitate în vederea dispunerii măsurilor ce se impun. Respinge cererea de acordare a onorariului de expert în cuantum de 31.330 lei. În baza disp. art. 272 Cod de procedură penală, onorariul apărătorului din oficiu va fi avansat către Baroul Iaşi din fondurile Ministerului Justiţiei (suma de 520 lei- delegaţie nr. 7180/18.12.2017). În temeiul art. 274 alin. 1 Cod de procedură penală cheltuielile privind avocatul din oficiu rămân în sarcina statului. În baza disp. art. 274 alin. 1 şi 3 Cod de procedură penală, obligă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249) la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, în cuantum total de 11.000 lei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 07.11.2019. Preşedinte,
Document: Hotarare
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Condamnare
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 HOTĂRĂŞTE: Condamnă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta la pedeapsa închisorii de 3 (trei) ani şi 8 (opt) luni, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prev. şi ped. de art. 9 alin. 1 lit. c ?i alin. (2) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 50/2013, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. b Cod penal, art. 76 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod de procedură penală (12 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 2 Cod penal interzice inculpatei Rusu Maria Nicoleta, ca pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 66 alin 1 lit. a, lit. b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 3 ani, pedeapsă a cărei executare va începe conform art. 68 Cod penal. În baza disp. art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatei Rusu Maria Nicoleta, ca pedeapsă accesorie, exerciţiul drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, de la rămânerea definitivă a prezentei sentinţe şi până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În baza disp. art. 397 alin. (1) Cod de procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil, art. 1382 Cod civil admite în parte acţiunea civilă formulată de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, cu sediul în Bucureşti, str. Apolodor nr. 17, sector 5, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în municipiul Iaşi, str. Anastasie Panu nr.26, jud. Iaşi şi obligă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249), să plătească acestei părţi civile suma de 1.291.805 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal. Respinge celelalte pretenţii civile formulate de către partea civilă, ca neîntemeiate. În baza disp. art. 397 alin. 2 Cod de procedură penală rap. la art. 249 Cod de procedură penală şi art. 11 din Legea nr. 241/2005 dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei Rusu Maria Nicoleta şi ale părţii responsabile civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249), prin instituirea unui sechestru asupra acestora, în vederea recuperării despăgubirilor civile acordate în cauză, până la concurenţa sumei de 1.291.805 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. 4 Cod de procedură penală. Dispune ca măsurile asigurătorii să fie aduse la îndeplinire prin organele proprii de executare ale unităţii păgubite - Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, cu sediul în municipiul Iaşi, str. Anastasie Panu nr.26, jud. Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, instanţa de judecata urmând a fi înştiinţată despre modul de aducere la îndeplinire a măsurilor asigurătorii luate în cursul procesului penal de faţă. În baza disp. art. 13 din Legea nr. 241/2005, după rămânerea definitivă, se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului copia dispozitivului prezentei hotărâri. În baza disp. art. 397 alin. 3 Cod de procedură penală şi art. 25 alin.3 Cod de procedură penală dispune: -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 5814/25.04.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA BOITAN SANDU, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 159); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 10547/12.08.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA PALADE GABRIEL, PFA COTIGA VIOREL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 160); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 14671/27.11.2014, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI ION, PFA BOITAN SANDU, PFA COTIGA VIOREL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 161); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 16768/26.01.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii PFA ARCHIRI GEORGE, SC MERIDIAN CARN SRL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 162); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 20226/10.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii ARCHIRI GEORGE, BOITAN SANDU, MERIDIAN CARN, BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 163); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 20230/10.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 164); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 21199/24.04.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 165); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 23276/29.05.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii BULGIAG ILIUTĂ, SERGIODRAG COM numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 166); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 24228/29.06.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET, SERGIODRAG COM numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 167); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 25992/30.07.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 168); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 26753/27.08.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 169); -desfiinţarea parţială a Declaraţiei fiscale 394 nr. 30285/29.12.2015, privind achiziţii de bunuri efectuate de S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. de la furnizorii INTERDEN MET numai în partea în care se referă la aceste achiziţii (originalul depus la D.G.R.F.P. Iaşi şi în copie în vol.1 dosar de urmărire penală nr. 269/P/2016 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Iaşi, fila 170); -desfiinţarea facturilor fiscale de achiziţie fictivă, având ca cumpărător S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L., respectiv: facturile fiscale cu nr. 448-454 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA ARCHIRI ION (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 501-566 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 570-622 şi cu nr. 647 pretins emise în luna august 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna august 2014); facturile fiscale cu nr. 624-646 pretins emise în luna septembrie 2014 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna septembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 648-649 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către PFA BOITAN SANDU (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 491-499 pretins emise în luna iulie 2014 de către PFA COTIGA VIOREL (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2014); facturile fiscale cu nr. 51-67 pretins emise în luna octombrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna octombrie 2014); facturile fiscale cu nr. 68-89 pretins emise în luna noiembrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna noiembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 151-176 şi cu nr. 90-94 pretins emise în luna decembrie 2014 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna decembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 95-101 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către PFA ARCHIRI GEORGE (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 1-2 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 3-16 pretins emise în luna februarie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna februarie 2015); facturile fiscale cu nr. 17-27 pretins emise în luna martie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna martie 2015); facturile fiscale cu nr. 28-50 pretins emise în luna aprilie 2015 de către ÎI BUGIAG ILIUTĂ (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna aprilie 2015); facturile fiscale cu nr. 1-5 pretins emise în luna aprilie 2015 de către SC SERGIODRAG COM SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna aprilie 2015); facturile fiscale cu nr. 6-50 pretins emise în luna mai 2015 de către SC SERGIODRAG COM SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna mai 2015); facturile fiscale cu nr. 573-595 pretins emise în luna decembrie 2014 de către SC MERIDIAN CARN SRL (aflate în original în coletul nr.1 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna decembrie 2014); facturile fiscale cu nr. 300-314 pretins emise în luna ianuarie 2015 de către SC MERIDIAN CARN SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna ianuarie 2015); facturile fiscale cu nr. 257-299 pretins emise în luna mai 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna mai 2015); facturile fiscale cu nr. 316-360, nr. 466-480, nr. 512-528, nr. 551-570, nr. 600-612 pretins emise în luna iunie 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iunie 2015); facturile fiscale cu nr. 773-812, nr. 843-858, nr. 860, nr. 771-772 pretins emise în luna iulie 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna iulie 2015); facturile fiscale cu nr. 502-532, nr. 554-570, nr. 529 pretins emise în luna august 2015 de către SC INTERDEN MET SRL (aflate în original în coletul nr. 2 predat la grefierul şef al Secţiei Penale din cadrul Tribunalului Iaşi, în dosarul cu acte contabile din luna august 2015). Stabileşte ca onorariu definitiv aferent expertizei contabile judiciare efectuată în cauză de către expertul contabil Ciubara Magdalina, suma de 8.000 lei. În baza disp. art. 272 şi art. 273 Cod de procedură penală, dispune avansarea de către stat a sumei de 7.200 lei către Biroul Local de Expertize Tehnice Judiciare şi Extrajudiciare din cadrul Tribunalului Iaşi, sumă ce reprezintă diferenţa dintre onorariul definitiv şi onorariul provizoriu avansat în cauză aferent expertizei contabile judiciare efectuată de către expertul contabil Ciubara Magdalina (respectiv suma de 800 lei), sens în care se emite adresă către Tribunalul Iaşi - Serviciul Contabilitate în vederea dispunerii măsurilor ce se impun. Respinge cererea de acordare a onorariului de expert în cuantum de 31.330 lei. În baza disp. art. 272 Cod de procedură penală, onorariul apărătorului din oficiu va fi avansat către Baroul Iaşi din fondurile Ministerului Justiţiei (suma de 520 lei- delegaţie nr. 7180/18.12.2017). În temeiul art. 274 alin. 1 Cod de procedură penală cheltuielile privind avocatul din oficiu rămân în sarcina statului. În baza disp. art. 274 alin. 1 şi 3 Cod de procedură penală, obligă pe inculpata Rusu Maria Nicoleta, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. COMPANIA DĂNUŢ -NICOLETA S.R.L. (CUI 32088249) la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, în cuantum total de 11.000 lei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei. Pronunţată în şedinţă publică astăzi, 07.11.2019. Preşedinte,
Document: Hotarare
Data: 2019-10-31
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area la data de 07.11.2019.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area la data de 07.11.2019.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Data: 2019-10-17
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area la data de 31.10.2019.
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area la data de 31.10.2019.
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Data: 2019-10-11
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Stabileşte pronun?area la data de 17.10.2019.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Stabileşte pronun?area la data de 17.10.2019.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-09-13
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru citarea inculpatei cu mandat de aducere, acordă termen de judecată la data de 11.10.2019.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru citarea inculpatei cu mandat de aducere, acordă termen de judecată la data de 11.10.2019.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-06-21
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se lua cunoştinţă de raportul de expertiză, acordă termen de judecată la data de 13.09.2019.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se lua cunoştinţă de raportul de expertiză, acordă termen de judecată la data de 13.09.2019.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-05-24
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa martorilor şi a raportului de expertiză, acordă termen de jduecată la data de 21.06.2019, ora 11.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa martorilor şi a raportului de expertiză, acordă termen de jduecată la data de 21.06.2019, ora 11.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-04-12
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătore?ti, acordă termen de judecată la daat de 24.05.2019, ora 11.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătore?ti, acordă termen de judecată la daat de 24.05.2019, ora 11.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-03-15
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea continuarii cercetarii judecatoresti, acorda termen la data de 12.04.2019, ora 11:00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea continuarii cercetarii judecatoresti, acorda termen la data de 12.04.2019, ora 11:00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-02-15
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 15.03.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 15.03.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2019-01-18
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecaă la data de 15.02.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecaă la data de 15.02.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-12-07
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, constând în administrarea probei testimoniale şi întocmirea unui raport de expertiză financiar contabilă, acordă termen de judecată la data de 18.01.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, constând în administrarea probei testimoniale şi întocmirea unui raport de expertiză financiar contabilă, acordă termen de judecată la data de 18.01.2019, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-10-29
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 DISPUNE: În baza disp art. 172 alin. 1 Cod de procedură penală, admite cererea formulată de apărătorul din oficiu al inculpatei Rusu Maria Nicoleta privind efectuarea unei expertize financiar contabilă. Dispune efectuarea unei expertize financiar contabilă, cu următorul obiectiv: Să se stabilească, pe baza analizei tuturor documentelor financiar contabile ale SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani (cele aflate la dosarul cauzei şi în cele 2 colete ataşate dosarului de urmărire penală şi depuse la grefierul şef al secţiei penale), aferente perioadei ianuarie 2014-august 2015 şi a declaraţiilor care au fost făcute la organele fiscale, care a fost situaţia achiziţiilor şi a vânzărilor acestei societăţi în acest interval de timp, caracterul real sau fictiv al operaţiunilor de achiziţii mărfuri efectuate de societate şi eventual prejudiciul cauzat bugetului de stat dacă se apreciază că au existat achiziţii fictive de mărfuri şi dacă, în urma acestora, SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani a dedus TVA. Expertul va răspunde la următoarele întrebări: 1. Să se identifice relaţiile comerciale privind achiziţiile efectuate în perioada ianuarie 2014-august 2015 de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani de la furnizorii PFA Archiri Ion, PFA Boitan Sandu, PFA Palade Gabriel, PFA Cotiga Viorel, PFA Archiri George, ÎI Bugiag Iliuţă, SC Sergiodrag Com SRL, SC Meridian Carn SRL, SC Interden Met SRL, cu indicarea documentelor contabile în care au fost înregistrate aceste operaţiuni şi să se indice modalitatea de efectuare a plăţilor pentru mărfurile achiziţionate, în cazul existenţei acestor achiziţii. 2.Să se stabilească dacă au fost înregistrate în evidenţa contabilă a SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi dacă au fost declarate la organele fiscale achiziţiile efectuate de la furnizorii indicaţi la întrebarea nr. 1, cu indicarea documentelor informative. 3.Să se stabilească dacă furnizorii de mărfuri ai SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani indicaţi la întrebarea nr. 1 (PFA Archiri Ion, PFA Boitan Sandu, PFA Palade Gabriel, PFA Cotiga Viorel, PFA Archiri George, ÎI Bugiag Iliuţă, SC Sergiodrag Com SRL, SC Meridian Carn SRL, SC Interden Met SRL) au declarat la rândul lor la organele fiscale livrări de mărfuri către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani în perioada ianuarie 2014-august 2015. 4.Să se stabilească dacă a fost micşorată baza impozitabilă prin înregistrarea în evidenţa contabilă şi declararea de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL a acestor achiziţii identificate conform întrebării nr. 1. 5.Să se stabilească dacă SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi-a dedus TVA, în ce manieră şi în ce măsură, ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1. 6.Să se precizeze reglementările din domeniul fiscal presupus a fi nerespectate de către contribuabilul SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi baza legală de stabilire a prejudiciului cauzat bugetului general consolidat al statului ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1. 7.Să se stabilească care au fost consecinţele fiscale (defalcat impozit şi TVA) în urma înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării operaţiunilor menţionate la pct.1; 8.Să se stabilească dacă s-a produs un prejudiciu bugetului de stat de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1, care este cuantumul acestuia şi mecanismul de producere. 9.Să se calculeze majorările şi dobânzile, respectiv penalităţile, raportat la prejudiciul stabilit la pct. 8. Cu cale de atac odată cu fondul cauzei. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 29.10.2018. Preşedinte,
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 DISPUNE: În baza disp art. 172 alin. 1 Cod de procedură penală, admite cererea formulată de apărătorul din oficiu al inculpatei Rusu Maria Nicoleta privind efectuarea unei expertize financiar contabilă. Dispune efectuarea unei expertize financiar contabilă, cu următorul obiectiv: Să se stabilească, pe baza analizei tuturor documentelor financiar contabile ale SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani (cele aflate la dosarul cauzei şi în cele 2 colete ataşate dosarului de urmărire penală şi depuse la grefierul şef al secţiei penale), aferente perioadei ianuarie 2014-august 2015 şi a declaraţiilor care au fost făcute la organele fiscale, care a fost situaţia achiziţiilor şi a vânzărilor acestei societăţi în acest interval de timp, caracterul real sau fictiv al operaţiunilor de achiziţii mărfuri efectuate de societate şi eventual prejudiciul cauzat bugetului de stat dacă se apreciază că au existat achiziţii fictive de mărfuri şi dacă, în urma acestora, SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani a dedus TVA. Expertul va răspunde la următoarele întrebări: 1. Să se identifice relaţiile comerciale privind achiziţiile efectuate în perioada ianuarie 2014-august 2015 de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani de la furnizorii PFA Archiri Ion, PFA Boitan Sandu, PFA Palade Gabriel, PFA Cotiga Viorel, PFA Archiri George, ÎI Bugiag Iliuţă, SC Sergiodrag Com SRL, SC Meridian Carn SRL, SC Interden Met SRL, cu indicarea documentelor contabile în care au fost înregistrate aceste operaţiuni şi să se indice modalitatea de efectuare a plăţilor pentru mărfurile achiziţionate, în cazul existenţei acestor achiziţii. 2.Să se stabilească dacă au fost înregistrate în evidenţa contabilă a SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi dacă au fost declarate la organele fiscale achiziţiile efectuate de la furnizorii indicaţi la întrebarea nr. 1, cu indicarea documentelor informative. 3.Să se stabilească dacă furnizorii de mărfuri ai SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani indicaţi la întrebarea nr. 1 (PFA Archiri Ion, PFA Boitan Sandu, PFA Palade Gabriel, PFA Cotiga Viorel, PFA Archiri George, ÎI Bugiag Iliuţă, SC Sergiodrag Com SRL, SC Meridian Carn SRL, SC Interden Met SRL) au declarat la rândul lor la organele fiscale livrări de mărfuri către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani în perioada ianuarie 2014-august 2015. 4.Să se stabilească dacă a fost micşorată baza impozitabilă prin înregistrarea în evidenţa contabilă şi declararea de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL a acestor achiziţii identificate conform întrebării nr. 1. 5.Să se stabilească dacă SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi-a dedus TVA, în ce manieră şi în ce măsură, ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1. 6.Să se precizeze reglementările din domeniul fiscal presupus a fi nerespectate de către contribuabilul SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani şi baza legală de stabilire a prejudiciului cauzat bugetului general consolidat al statului ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1. 7.Să se stabilească care au fost consecinţele fiscale (defalcat impozit şi TVA) în urma înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării operaţiunilor menţionate la pct.1; 8.Să se stabilească dacă s-a produs un prejudiciu bugetului de stat de către SC Compania Dănuţ Nicoleta SRL Paşcani ca urmare a înregistrării în evidenţa contabilă şi a declarării achiziţiilor identificate conform întrebării nr. 1, care este cuantumul acestuia şi mecanismul de producere. 9.Să se calculeze majorările şi dobânzile, respectiv penalităţile, raportat la prejudiciul stabilit la pct. 8. Cu cale de atac odată cu fondul cauzei. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 29.10.2018. Preşedinte,
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-10-26
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 07.12.2018, ora 10.00. Stabileşte pronunţarea cu privire la solicitarea de administrare a probei cu expertiză financiar contabilă la data de 29.10.2018.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 10:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 07.12.2018, ora 10.00. Stabileşte pronunţarea cu privire la solicitarea de administrare a probei cu expertiză financiar contabilă la data de 29.10.2018.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-09-28
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probei testimoaniale, acordă termen de judecată la data de 26.10.2018, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probei testimoaniale, acordă termen de judecată la data de 26.10.2018, ora 10.00.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-06-29
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 DISPUNE: În temeiul art. 375 alin. Cod procedură penală, revine asupra dispoziţiei de admitere a cererii formulate de inculpata Rusu Maria Nicoleta privind judecarea cauzei în procedura reglementată de dispoziţiile art. 377 Cod procedură penală şi respinge cererea formulată de aceasta, urmând ca judecarea cauzei să fie făcută potrivit procedurii de drept comun. Repune cauza pe rol şi stabileşte un nou termen de judecată la data de 28.09.2018, pentru când se citează părţile. Se încuno?tin?ează apărătorul desemnat din oficiu pentru inculpată, cu privire la repunerea pe rol a cauzei şi termenul acordat. Pronunţată în şedinţă publică azi, 29.06.2018. PREŞEDINTE
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Dosar nr. 10113/99/2017 DISPUNE: În temeiul art. 375 alin. Cod procedură penală, revine asupra dispoziţiei de admitere a cererii formulate de inculpata Rusu Maria Nicoleta privind judecarea cauzei în procedura reglementată de dispoziţiile art. 377 Cod procedură penală şi respinge cererea formulată de aceasta, urmând ca judecarea cauzei să fie făcută potrivit procedurii de drept comun. Repune cauza pe rol şi stabileşte un nou termen de judecată la data de 28.09.2018, pentru când se citează părţile. Se încuno?tin?ează apărătorul desemnat din oficiu pentru inculpată, cu privire la repunerea pe rol a cauzei şi termenul acordat. Pronunţată în şedinţă publică azi, 29.06.2018. PREŞEDINTE
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-06-22
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Stabileşte pronunţarea la data de 29.06.2018.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Stabileşte pronunţarea la data de 29.06.2018.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-05-11
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a fi depuse înscrisuri în circumstanţiere, acordă termen la data de 22.06.2018.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a fi depuse înscrisuri în circumstanţiere, acordă termen la data de 22.06.2018.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-04-27
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru ca inculpata să îşi poată preciza poziţia procesuală în cunoştinţă de cauză, acordă termen de judecată la data de 11.05.2018.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru ca inculpata să îşi poată preciza poziţia procesuală în cunoştinţă de cauză, acordă termen de judecată la data de 11.05.2018.
Document: incheieredesedinta
Data: 2018-03-30
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru pregătirea apărării, acordă termen de judecată la data de 27.04.2018.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 09:00
Complet: D 16 G
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru pregătirea apărării, acordă termen de judecată la data de 27.04.2018.
Document: incheieredesedinta
Părți *:
RUSU MARIA NICOLETA - Inculpat
ANAF PRIN DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE IAŞI - Parte civilă
SC COMPANIA DĂNUŢ NICOLETA SRL - Parte responsabilă civilmente
ANAF PRIN DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE IAŞI - Parte civilă
SC COMPANIA DĂNUŢ NICOLETA SRL - Parte responsabilă civilmente
Ultima actualizare: 11/15/2024
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Instanțele din România