CurteadeApelCLUJ, Nr. dosar: 805/117/2020
Informații generale:
Nr. unic (nr. format vechi): 805/117/2020
Data înregistrării: 2021-04-26
Data ultimei modificări: 2021-09-30T14:56:58.73
Secție: Secţia penală şi de minori
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel
Data înregistrării: 2021-04-26
Data ultimei modificări: 2021-09-30T14:56:58.73
Secție: Secţia penală şi de minori
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel
Sedințe:
Data: 2021-09-30
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Pronunţă o nouă hotărâre
Soluția pe scurt: În baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală admite apelul declarat de Parchetul de pe lângă Tribunalul Cluj împotriva sentinţei penale nr. 333/10.11.2020 pronunţată de Tribunalul Cluj, pe care o desfiinţează în parte sub următoarele aspecte: reţinerea dispoziţiilor art. 5 Cod penal cu ocazia aplicării tratamentului sancţionator incident în privinţa inculpaţilor A.V. G., B. E. şi K. Ş.; aplicarea art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021 la individualizarea judiciară a pedepselor aplicate inculpaţilor B. E. şi K. S.; individualizarea judiciară a pedepselor aplicate inculpaţilor B. E. şi K. S.; precizarea recuperării integrale a prejudiciului şi a penalităţilor şi dobânzilor aferente. INCULPATUL A. V.-.G. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului A. V. G. îi este mai favorabilă forma art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, în vigoare la data săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., valorificată de instanţa de fond. Menţine pedepsele principale aplicate inculpatului, pedeapsa rezultantă de 1 an şi 10 luni închisoare, pedeapsa complementară, pedeapsa accesorie, modalitatea de individualizare a executării pedepsei principale cu toate menţiunile aferente. INCULPATUL B. E. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului B. E. îi este mai favorabilă Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021. Condamnă inculpatul B. E. la pedeapsa amenzii penale în cuantum de 6.000 lei (150 zile amendă x 40 lei), pentru săvârşirea complicităţii la infracţiunea la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 alin.1 Cod penal, raportată la art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal, art.396 alin.10 Cod procedură penală, art. 5 Cod penal, art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, art. 61 alin. 1, 2, 3, 4 lit. c Cod penal. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 63 Cod penal referitoare la înlocuirea pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. În baza art. 67 alin. 1, 2 Cod penal menţine pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal menţine pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an, care se va executa doar în ipoteza înlocuirii pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. INCULPATUL K. Ş. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului K. Ş. îi este mai favorabilă Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021. Condamnă inculpatul K. Ş. la pedeapsa amenzii penale în cuantum de 6.000 lei (150 zile amendă x 40 lei), pentru săvârşirea complicităţii la infracţiunea la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 alin.1 Cod penal, raportată la art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal, art.396 alin.10 Cod procedură penală, art. 5 Cod penal, art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, art. 61 alin. 1, 2, 3, 4 lit. c Cod penal. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 63 Cod penal referitoare la înlocuirea pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. În baza art. 67 alin. 1, 2 Cod penal menţine pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal menţine pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an, care se va executa doar în ipoteza înlocuirii pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. Constată recuperat integral prejudiciul cauzat părţii civile Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată în cauză prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Cluj: respectiv suma de 334.815 lei debit principal şi suma de 244.166 lei dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente. Menţine în rest dispoziţiile sentinţei penale apelate în măsura în care nu contravin prezentei decizii. În baza art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală respinge ca nefondat apelul declarat de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată în cauză prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Cluj, împotriva aceleiaşi sentinţe. În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală obligă apelanta parte civilă la plata sumei de 300 lei cheltuieli judiciare parţiale în apel. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură civilă restul cheltuielilor judiciare avansate de stat în prezenta procedură rămân în sarcina acestuia. În temeiul art. 272 Cod procedură penală încuviinţează suma de 868 lei, reprezentând onorariul cuvenit doamnei avocat C. A. D., în calitate de apărător desemnat din oficiu pentru inculpatul B. E. şi suma de 868 lei reprezentând onorariul cuvenit doamnei avocat C. I. M., în calitate de apărător desemnat din oficiu pentru inculpatul K. Ş., ce se avansează din FMJ. Definitivă. Pronunţată azi, în data de 30 septembrie 2021, prin punerea la dispoziţia părţilor şi procurorului prin intermediul grefei Curţii.
Document: Hotarare
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Pronunţă o nouă hotărâre
Soluția pe scurt: În baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală admite apelul declarat de Parchetul de pe lângă Tribunalul Cluj împotriva sentinţei penale nr. 333/10.11.2020 pronunţată de Tribunalul Cluj, pe care o desfiinţează în parte sub următoarele aspecte: reţinerea dispoziţiilor art. 5 Cod penal cu ocazia aplicării tratamentului sancţionator incident în privinţa inculpaţilor A.V. G., B. E. şi K. Ş.; aplicarea art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021 la individualizarea judiciară a pedepselor aplicate inculpaţilor B. E. şi K. S.; individualizarea judiciară a pedepselor aplicate inculpaţilor B. E. şi K. S.; precizarea recuperării integrale a prejudiciului şi a penalităţilor şi dobânzilor aferente. INCULPATUL A. V.-.G. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului A. V. G. îi este mai favorabilă forma art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, în vigoare la data săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., valorificată de instanţa de fond. Menţine pedepsele principale aplicate inculpatului, pedeapsa rezultantă de 1 an şi 10 luni închisoare, pedeapsa complementară, pedeapsa accesorie, modalitatea de individualizare a executării pedepsei principale cu toate menţiunile aferente. INCULPATUL B. E. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului B. E. îi este mai favorabilă Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021. Condamnă inculpatul B. E. la pedeapsa amenzii penale în cuantum de 6.000 lei (150 zile amendă x 40 lei), pentru săvârşirea complicităţii la infracţiunea la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 alin.1 Cod penal, raportată la art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal, art.396 alin.10 Cod procedură penală, art. 5 Cod penal, art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, art. 61 alin. 1, 2, 3, 4 lit. c Cod penal. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 63 Cod penal referitoare la înlocuirea pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. În baza art. 67 alin. 1, 2 Cod penal menţine pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal menţine pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an, care se va executa doar în ipoteza înlocuirii pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. INCULPATUL K. Ş. Cu aplicarea art. 5 Cod penal constată că inculpatului K. Ş. îi este mai favorabilă Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021. Condamnă inculpatul K. Ş. la pedeapsa amenzii penale în cuantum de 6.000 lei (150 zile amendă x 40 lei), pentru săvârşirea complicităţii la infracţiunea la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 alin.1 Cod penal, raportată la art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal, art.396 alin.10 Cod procedură penală, art. 5 Cod penal, art. 10 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, art. 61 alin. 1, 2, 3, 4 lit. c Cod penal. Atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 63 Cod penal referitoare la înlocuirea pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. În baza art. 67 alin. 1, 2 Cod penal menţine pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal menţine pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b, g (dreptul de a ocupa funcţia de administrator în cadrul unei societăţi comerciale) Cod penal pe o durată de 1 an, care se va executa doar în ipoteza înlocuirii pedepsei amenzii cu pedeapsa închisorii. Constată recuperat integral prejudiciul cauzat părţii civile Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată în cauză prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Cluj: respectiv suma de 334.815 lei debit principal şi suma de 244.166 lei dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente. Menţine în rest dispoziţiile sentinţei penale apelate în măsura în care nu contravin prezentei decizii. În baza art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală respinge ca nefondat apelul declarat de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, reprezentată în cauză prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Cluj, împotriva aceleiaşi sentinţe. În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală obligă apelanta parte civilă la plata sumei de 300 lei cheltuieli judiciare parţiale în apel. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură civilă restul cheltuielilor judiciare avansate de stat în prezenta procedură rămân în sarcina acestuia. În temeiul art. 272 Cod procedură penală încuviinţează suma de 868 lei, reprezentând onorariul cuvenit doamnei avocat C. A. D., în calitate de apărător desemnat din oficiu pentru inculpatul B. E. şi suma de 868 lei reprezentând onorariul cuvenit doamnei avocat C. I. M., în calitate de apărător desemnat din oficiu pentru inculpatul K. Ş., ce se avansează din FMJ. Definitivă. Pronunţată azi, în data de 30 septembrie 2021, prin punerea la dispoziţia părţilor şi procurorului prin intermediul grefei Curţii.
Document: Hotarare
Data: 2021-09-15
Ora estimată: 9:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: pentru data de 30 septembrie 2021
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Ora estimată: 9:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: pentru data de 30 septembrie 2021
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Data: 2021-06-09
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână cauza la data de 15 septembrie 2021, în vederea emiterii unei adrese către partea civilă STATUL ROMÂN - ANAF pentru ob?inerea de relaţii.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână cauza la data de 15 septembrie 2021, în vederea emiterii unei adrese către partea civilă STATUL ROMÂN - ANAF pentru ob?inerea de relaţii.
Document: incheieredesedinta
Data: 2021-06-07
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Filtru
Soluția pe scurt: În temeiul art. 68 Cod procedură penală, admite declaraţia de abţinere formulată de doamna judecător A.L. în ceea ce priveşte soluţionarea cauzei privind pe inculpaţii A.V.G., B.E. şi K.Ş., fiind incident cazul de incompatibilitate prev. de art. 64 alin. 1 lit. f Cod procedură penală. Cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Fără cale de atac. Pronunţată în şedinţă publică din 07 iunie 2021.
Document: incheiereabtinere
Ora estimată: 8:30
Complet: Completul 5A
Tip soluție: Filtru
Soluția pe scurt: În temeiul art. 68 Cod procedură penală, admite declaraţia de abţinere formulată de doamna judecător A.L. în ceea ce priveşte soluţionarea cauzei privind pe inculpaţii A.V.G., B.E. şi K.Ş., fiind incident cazul de incompatibilitate prev. de art. 64 alin. 1 lit. f Cod procedură penală. Cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Fără cale de atac. Pronunţată în şedinţă publică din 07 iunie 2021.
Document: incheiereabtinere
Părți *:
STATUL ROMÂN PRIN A.N.A.F. - Parte civilă Parte civilă
BELEA E. EUGEN - Inculpat
ALBU N. VASILE GABRIEL - Inculpat
KOKSIS L. ŞTEFAN - Inculpat
STATUL ROMÂN - ANAF - DGRFP CLUJ NAPOCA - AJFP CLUJ - Parte civilă Parte civilă
SC REAL INTERNATIONAL SECURITY SRL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente
BELEA E. EUGEN - Inculpat
ALBU N. VASILE GABRIEL - Inculpat
KOKSIS L. ŞTEFAN - Inculpat
STATUL ROMÂN - ANAF - DGRFP CLUJ NAPOCA - AJFP CLUJ - Parte civilă Parte civilă
SC REAL INTERNATIONAL SECURITY SRL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente
Ultima actualizare: 09/22/2024
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Instanțele din România