CurteadeApelCRAIOVA, Nr. dosar: 3341/63/2018
Informații generale:
Nr. unic (nr. format vechi): 3341/63/2018
Data înregistrării: 2021-12-22
Data ultimei modificări: 2024-02-27T09:55:03.767
Secție: Secţia Penală şi pentru Cauze cu minori
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel
Data înregistrării: 2021-12-22
Data ultimei modificări: 2024-02-27T09:55:03.767
Secție: Secţia Penală şi pentru Cauze cu minori
Materie juridică: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel
Sedințe:
Data: 2023-10-06
Ora estimată: 10:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: In temeiul art.279 Cpp respinge cererea având ca obiect inlaturarea omisiunii vadite din cuprinsul deciziei penale nr.1550/2023/2017 pronunţată de Curtea de Apel Craiova, formulata de aparatorul desemnat din oficiu, ca nefondata. Definitivă. Pronunţată în şedinţa publică , azi 06.10.2023
Document: incheiereindreptareeroaremateriala
Ora estimată: 10:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: In temeiul art.279 Cpp respinge cererea având ca obiect inlaturarea omisiunii vadite din cuprinsul deciziei penale nr.1550/2023/2017 pronunţată de Curtea de Apel Craiova, formulata de aparatorul desemnat din oficiu, ca nefondata. Definitivă. Pronunţată în şedinţa publică , azi 06.10.2023
Document: incheiereindreptareeroaremateriala
Data: 2023-09-29
Ora estimată: 14:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Admite sesizarea din oficiu. Dispune îndreptarea erorii materiale strecurată în minuta şi cu cuprinsul deciziei penale nr. 1550/22.09.2023, pronunţată în dosarul nr. 3341/63/2018 al Curţii de Apel Craiova, în sensul că se va menţiona corect „În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicată inculpatului Mihaiu Paul durata arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 21.02.2018 la 22.10.2020”, în loc de „În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020”, cum greşit a fost trecut. Se va face menţiune despre îndreptarea erorii materiale pe decizia penală 1550/22.09.2023, pronunţată în dosarul nr. 3341/63/2018 al Curţii de Apel Craiova. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 29.09.2023.
Document: incheiereindreptareeroaremateriala
Ora estimată: 14:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Admite sesizarea din oficiu. Dispune îndreptarea erorii materiale strecurată în minuta şi cu cuprinsul deciziei penale nr. 1550/22.09.2023, pronunţată în dosarul nr. 3341/63/2018 al Curţii de Apel Craiova, în sensul că se va menţiona corect „În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicată inculpatului Mihaiu Paul durata arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 21.02.2018 la 22.10.2020”, în loc de „În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020”, cum greşit a fost trecut. Se va face menţiune despre îndreptarea erorii materiale pe decizia penală 1550/22.09.2023, pronunţată în dosarul nr. 3341/63/2018 al Curţii de Apel Craiova. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 29.09.2023.
Document: incheiereindreptareeroaremateriala
Data: 2023-09-22
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Schimbat în parte
Soluția pe scurt: Admite apelurile declarate de Parchetul de pe lângă Tribunalul Dolj, inculpaţii Mihaiu Viorica, Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, părţile civile Administraţia Fondului pentru Mediu – Bucureşti, Splaiul Independenţei nr.294, Corp A, Sector 6 şi Statul Român prin ANAF- DGRFP Craiova, str.Mitropolit Firmilian nr.2, împotriva sentinţei penale nr.425 din 15 noiembrie 2021 pronunţată de Tribunalul Dolj, în dosarul nr.3341/63/2018. Desfiinţează în parte sentinţa apelată şi în totalitate încheierile din 22.03.2021, 31.05.2021 şi 14.06.2021 prin care a schimbat încadrarea juridică şi, rejudecând: Constată că prin încheierea de la termenul de judecată din 11.05.2022 a fost schimbată încadrarea juridică a faptelor pentru care au fost trimişi în judecată inculpaţii Mihaiu Priboi şi Mihaiu Paul din infrac?iunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. I lit. c) si alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. I C.p., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, şi infrac?iunea de evaziune fiscala prev. de art. 9 alin. I lit. c) si alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. I C.p., săvâr?ită prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL într-o singură infracţiune de evaziune fiscala în forma continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c) si alin. 2 din Legea 241/2005. cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p.. săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL. Înlătură condamnarea inculpatului Mihaiu Priboi la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL, în perioada 01.01.2011-martie 2017. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie, aplicarea art. 91 şi următoarele C.pen. şi soluţiile de achitare dispuse faţă de acest inculpat pentru infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpatul Mihaiu Priboi pentru infracţiunea de evaziune fiscal în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin.1 C.pen, săvârşită prin intermediul SC NIRES SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Priboi, sub aspectul comiterii a două infracţiuni de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comise în dauna SC NIRES SRL în perioada martie 2016-martie 2017 şi SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihaiu Priboi pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Priboi pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 4 ani şi 6 luni închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din celelalte două pedepse cu închisoare, respectiv un spor de 2 ani şi 6 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 9 ani şi 6 luni închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020. Înlătură condamnarea inculpatului Mihaiu Paul la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie şi soluţiile de achitare dispuse faţă de acest inculpat pentru infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. Reţine aplicarea art. 41 alin. 1 C.pen. şi menţine dispoziţia privind revocarea, în temeiul art. 96 alin.4 C.pen., a suspendării sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani închisoare, aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpatul Mihaiu Paul pentru infracţiunea de evaziune fiscal în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin.1 C.pen, săvârşită prin intermediul SC NIRES SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Paul, sub aspectul comiterii infracţiunii de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. şi art. 41 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Paul la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihaiu Paul pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Paul pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 41 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Paul la pedeapsa de 4 ani şi 6 luni închisoare. În baza 43 alin. 2 C.pen. rap. la art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din cealaltă pedeapsă, respectiv un spor de 1 an şi 6 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă de 8 ani şi 6 luni închisoare. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 96 alin.5 C.pen. raportat la art.43 alin.2 C.pen., adaugă pedeapsa principală rezultantă de mai sus, de 8 ani şi 6 luni închisoare la pedeapsa anterioară de 2 ani închisoare neexecutată aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015, cu privire la care s-a dispus revocarea suspendării, dispunând ca inculpatul să execute, în final, pedeapsa de 10 ani şi 6 luni închisoare, în regim de deten?ie. În baza art. 45 alin. 3 lit. b C.pen. adaugă la pedeapsa complementară de mai sus, constând în interzicerea drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani pedeapsa complementară aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015 constând în înterzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c – decăderea din dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale – C.pen. din 1969 (având corespondent în prezent în art. 66 alin.1 lit. a, b şi g C.pen.), pe o durată de 2 ani, inculpatul urmând să execute în final pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin.1 lit. a, b şi g dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială C.pen.- pe o durată de 5 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1, 3 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a, b lit. g- dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială- C.pen. În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020. Înlătură condamnarea inculpatei Mihaiu Viorica la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie, aplicarea art. 91 C.pen. şi urm. şi soluţiile de achitare dispuse faţă de această inculpată pentru: infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. şi infracţiunile de folosire cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi spălarea banilor prevăzută de art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpata Mihaiu Viorica pentru infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvârşită prin intermediul SC Nires SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Viorica, sub aspectul comiterii a două infracţiuni de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC 2011 Top SRL şi folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC NIRES SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL în perioada 2011-2014. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatei Mihaiu Viorica pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Viorica pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 4 ani închisoare. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpata Mihaiu Viorica să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din celelalte două pedepse cu închisoare, respectiv un spor de 2 ani şi 4 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 9 ani şi 4 luni închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatei pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatei pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada arestării preventive 21.02.2018 la 23.02.2018. Înlătură din sentinţa apelată dispoziţiile privind achitarea inculpatului Mihai Daniel Dănuţ. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ, sub aspectul comiterii infracţiunii de folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihai Daniel Dănuţ pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihai Daniel Dănuţ pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din cealaltă pedeapsă cu închisoarea, respectiv un spor de 1 an închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 8 ani închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 10.12.2019. Înlătură din sentinţa apelată dispoziţiile privind achitarea inculpatei Priboi Mioara. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpata Priboi Mioara, sub aspectul comiterii infracţiunii de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 C.pen. rap. la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Priboi Mioara la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 91 C. pen. dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere şi stabileşte un termen de supraveghere de 3 ani, conform dispoziţiilor art. 92 C. pen. În baza art. 93 alin. 1 C. pen. obligă inculpata ca, pe durata termenului de supraveghere, să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Dolj la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93 alin. 2 lit. b C. pen. impune inculpatei să execute următoarea obligaţie: - să frecventeze unul sau mai multe programe de reintegrare socială derulate de către serviciul de probaţiune sau organizate în colaborare cu instituţii din comunitate; În baza la art. 93 alin. 3 C. pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpata va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Şcolii Gimnaziale Coşoveni sau în cadrul Căminului Cultural Coşoveni, pe o perioadă de 90 de zile lucrătoare. Majorează pedeapsa principală la care a fost condamnată inculpata SC RSK BYA IMPEX SRL, la 25.000 de lei (250 x100 lei). Înlătură dispoziţia privind achitarea inculpatei SC NIRES SRL, în temeiul art.396 alin. 5 C.pr.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. c C.pr.pen. În temeiul art.396 alin. 5 C.pr.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teză I C.pr.pen. achită inculpata SC NIRES SRL, sub aspectul săvârşirii infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. Înlătură condamnarea inculpatului Ioţa Atanasie pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.proc.pen., pedepsele complementară şi accesorie, dispoziţia privind anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei de 2 ani ?i 6 luni închisoare, aplicată prin sentinţa penală nr. 107/19.06.2018 a Tribunalului Gorj şi aplicarea art. 40 alin. 1, art. 39 alin. 1 lit. b C.pen., art. 45 şi art. 91 şi urm. C.pen. şi dispoziţia privind obligarea inculpatului la 3.000 de lei cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Ioţa Atanasie, sub aspectul comiterii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.proc.pen., în perioada noiembrie – decembrie 2011, prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. Înlătură condamnarea inculpatului Mihai Adrian pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la „evaziune fiscală” în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.pr.pen., pedepsele complementară şi accesorie, dispoziţia privind constatarea concursului cu infracţiunea pentru care inculpatul a fost condamnat prin sentinţa penală nr. 24/08.02.2017 pronunţată de Tribunalul Vâlcea în dosar nr. 2720/90/2016, definitivă prin decizia penală nr.275/A/27.03.2017, la pedeapsa de 2 ani închisoare în condiţiile art. 861 C.pen 1968 (fila 36, filele 52-67 vol 6 al instan?ei), dispoziţia privind anularea suspendării executării acestei pedepse, de 2 ani închisoare, aplicarea art. 45 C.pen., art. 91 şi urm. C.pen. şi dispoziţia privind obligarea inculpatului la 3.000 de lei cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihai Adrian, sub aspectul comiterii infrac?iunii de complicitate la „evaziune fiscală” în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.pr.pen., în perioada noiembrie – decembrie 2011, prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. Înlătură aplicarea art. 397 alin.1 C.pr.pen., cu aplicarea art.1357 C.Civ. pentru inculpaţii Mihaiu Paul, Mihaiu Priboi, Mihaiu Viorica, SC RSK BYA SRL, Mihai Adrian ?i Io?ă Atanasie, aplicarea art. 25 alin. 5 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 5 C.pr.pen. în ceea ce o priveşte pe Priboi Mioara În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. cu aplic. art. 173-174 şi art. 176 C.pr.fiscală admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin ANAF reprezentat de DGRFP Craiova – Administraţia Finanţelor Publice Dolj, şi, pe cale de consecinţă, obligă inculpaţii Mihaiu Paul, Mihaiu Priboi, Mihaiu Viorica, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL, Mihai Adrian ?i Io?ă Atanasie, în solidar, după cum urmează: - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul şi Mihaiu Viorica la plata sumei de 594.647 lei (37.662 lei TVA + 122.547 lei impozit pe profit + 434.438 lei impozit pe veniturile din alte surse )raportat la SC 2011 Top SRL precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale; - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel şi SC RSK BYA SRL la plata sumei de 494.013 lei (11.364 lei TVA +81.779 lei impozit pe profit+400.870 lei) raportat la S.C. RSK-BYA IMPEX SRL) precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale; - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL şi Ioţă Atanasie la plata sumei de 52.350 lei (31.410 lei TVA + 5.772 lei impozit pe profit + 15.168 lei impozit pe veniturile din alte surse), precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale. - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL şi- Mihai Adrian la plata sumei de 51.009 lei (30.606 lei TVA + 5.490 lei impozit pe profit + 14.913 lei impozit pe veniturile din alte surse), precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale. În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. admite acţiunea civilă formulată de inculpata parte civilă SC Nires SRL. Obligă în solidar pe inculpaţii Mihaiu Priboi şi Mihaiu Viorica să plătească inculpatei parte civilă SC Nires SRL suma de 138.339,73 lei. În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. admite acţiunea civilă formulată de inculpata parte civilă SC RSK Bya Impex SRL. Obligă în solidar pe inculpaţii Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Daniel Dănuţ şi Priboi Mioara să plătească inculpatei parte civilă SC RSK Bya Impex SRL 643.491 lei. În baza art. 25 alin. 5 C.pr.pen.lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă Administraţia Fondului pentru Mediu cu privire la suma de 80.702 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC Top SRL, 72.253 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC RSK Bya Impex SRL şi 23.324 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC Nires SRL. În baza art. 25 alin. 5 C.pr.pen.lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin ANAF cu privire la sumele solicitate cu titlu de TVA colectată, plentru SC 2011 Top SRL, SC RSK Bya Impex SRL şi SC Nires SRL. În baza art. 51 alin. 1 din Legea nr. 129/2019 (fostul art. 33 alin. 1 din Legea nr 656/2002)rap. la art. 112 alin. 1 lit e C.pen. confiscă de la inculpata Mihaiu Viorica suma de 622.612,74. Menţine măsurile asiguratorii instituite prin ordonanţa din 01.02.2018 până la concurenţa sumei la care inculpatii sunt obligati prin prezenta hotărâre şi a sumei reprezentând obligaţiile fiscale accesorii care se vor calcula pentru fiecare zi de întârziere, începând cu ziua imediat următoare termenului de scadenţă şi până la data stingerii sumei datorate, inclusiv, potrivit Codului de procedura fiscala. În baza art. 251 C.pr.pen. aducerea la îndeplinire a masurilor asigurătorii instituite pentru acoperirea prejudiciului cauzat Statului Român prin ANAD se va efectua de către organele de executare silita din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscala. În temeiul art. 12 din Legea nr. 241/2005 dispune ca inculpatul Mihai Daniel Dănuţ să nu fie fondator, administrator, directori sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, iar dacă a fost ales, să fie decăzut din drepturi. În temeiul art. 274 alin. 1 C.pr.pen. obligă pe fiecare dintre inculpaţii Mihai Daniel Dănuţ şi Priboi Mioara să plătească câte 3.000 de lei fiecare, cheltuieli judiciare avansate de stat în faza urmăririi penale, camerei preliminare şi cu ocazia judecăţii în primă instanţă. Înlătură obligarea inculpaţilor Mihai Adrian, Io?ă Atanasie de la plata sumei de 3.000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiare către stat. În temeiul art. 275 alin. 3 C.pr.pen. suma totală de 6.000 de lei, reprezentând cheltuieli judiciare avansate de stat pentru inculpaţii Mihai Adrian şi Io?ă Atanasie în faza urmăririi penale, camerei preliminare şi cu ocazia judecăţii în primă instanţă rămân în sarcina statului. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei apelate care nu sunt contrare prezentei decizii. Cheltuielile judiciare din faza apelului rămân în sarcina statului, inclusive onorariile avocaţilor din oficiu. Definitivă. Pronunţată azi, 22.09.2023, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Document: Hotarare
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Schimbat în parte
Soluția pe scurt: Admite apelurile declarate de Parchetul de pe lângă Tribunalul Dolj, inculpaţii Mihaiu Viorica, Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, părţile civile Administraţia Fondului pentru Mediu – Bucureşti, Splaiul Independenţei nr.294, Corp A, Sector 6 şi Statul Român prin ANAF- DGRFP Craiova, str.Mitropolit Firmilian nr.2, împotriva sentinţei penale nr.425 din 15 noiembrie 2021 pronunţată de Tribunalul Dolj, în dosarul nr.3341/63/2018. Desfiinţează în parte sentinţa apelată şi în totalitate încheierile din 22.03.2021, 31.05.2021 şi 14.06.2021 prin care a schimbat încadrarea juridică şi, rejudecând: Constată că prin încheierea de la termenul de judecată din 11.05.2022 a fost schimbată încadrarea juridică a faptelor pentru care au fost trimişi în judecată inculpaţii Mihaiu Priboi şi Mihaiu Paul din infrac?iunea de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. I lit. c) si alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. I C.p., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, şi infrac?iunea de evaziune fiscala prev. de art. 9 alin. I lit. c) si alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. I C.p., săvâr?ită prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL într-o singură infracţiune de evaziune fiscala în forma continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c) si alin. 2 din Legea 241/2005. cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p.. săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL. Înlătură condamnarea inculpatului Mihaiu Priboi la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL, în perioada 01.01.2011-martie 2017. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie, aplicarea art. 91 şi următoarele C.pen. şi soluţiile de achitare dispuse faţă de acest inculpat pentru infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpatul Mihaiu Priboi pentru infracţiunea de evaziune fiscal în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin.1 C.pen, săvârşită prin intermediul SC NIRES SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Priboi, sub aspectul comiterii a două infracţiuni de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comise în dauna SC NIRES SRL în perioada martie 2016-martie 2017 şi SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihaiu Priboi pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Priboi pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Priboi la pedeapsa de 4 ani şi 6 luni închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din celelalte două pedepse cu închisoare, respectiv un spor de 2 ani şi 6 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 9 ani şi 6 luni închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020. Înlătură condamnarea inculpatului Mihaiu Paul la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie şi soluţiile de achitare dispuse faţă de acest inculpat pentru infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. Reţine aplicarea art. 41 alin. 1 C.pen. şi menţine dispoziţia privind revocarea, în temeiul art. 96 alin.4 C.pen., a suspendării sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani închisoare, aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpatul Mihaiu Paul pentru infracţiunea de evaziune fiscal în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin.1 C.pen, săvârşită prin intermediul SC NIRES SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Paul, sub aspectul comiterii infracţiunii de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. şi art. 41 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Paul la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL şi SC RSK BYA IMPEX SRL în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihaiu Paul pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Paul pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 41 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihaiu Paul la pedeapsa de 4 ani şi 6 luni închisoare. În baza 43 alin. 2 C.pen. rap. la art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din cealaltă pedeapsă, respectiv un spor de 1 an şi 6 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă de 8 ani şi 6 luni închisoare. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 96 alin.5 C.pen. raportat la art.43 alin.2 C.pen., adaugă pedeapsa principală rezultantă de mai sus, de 8 ani şi 6 luni închisoare la pedeapsa anterioară de 2 ani închisoare neexecutată aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015, cu privire la care s-a dispus revocarea suspendării, dispunând ca inculpatul să execute, în final, pedeapsa de 10 ani şi 6 luni închisoare, în regim de deten?ie. În baza art. 45 alin. 3 lit. b C.pen. adaugă la pedeapsa complementară de mai sus, constând în interzicerea drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani pedeapsa complementară aplicată prin sentin?a penală nr. 382 din 28.05.2015 pronun?ată de Tribunalul Dolj în dosarul nr. 11719/63/2014, definitivă prin neapelare la data de 30.06.2015 constând în înterzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c – decăderea din dreptul de a fi administrator al unei societăţi comerciale – C.pen. din 1969 (având corespondent în prezent în art. 66 alin.1 lit. a, b şi g C.pen.), pe o durată de 2 ani, inculpatul urmând să execute în final pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin.1 lit. a, b şi g dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială C.pen.- pe o durată de 5 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1, 3 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a, b lit. g- dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială- C.pen. În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 22.10.2020. Înlătură condamnarea inculpatei Mihaiu Viorica la pedeapsa principală de 3 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvâr?ită prin intermediul SC 2011 TOP SRL, SC RSK BYA IMPEX SRL şi SC NIRES SRL. Înlătură pedeapsa complementară şi pedeapsa accesorie, aplicarea art. 91 C.pen. şi urm. şi soluţiile de achitare dispuse faţă de această inculpată pentru: infracţiunile de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi complicitate la spălarea banilor prevăzută de art.48 C.pen raportat la art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. şi infracţiunile de folosire cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi spălarea banilor prevăzută de art.29 alin.1 lit.b din Legea nr.656/2002, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen. În baza art. 396 alin. 5 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.pr.pen. achită pe inculpata Mihaiu Viorica pentru infracţiunea de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen., săvârşită prin intermediul SC Nires SRL, în perioada martie 2016-martie 2017. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihaiu Viorica, sub aspectul comiterii a două infracţiuni de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 rap.la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC 2011 Top SRL şi folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC NIRES SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC 2011 TOP SRL în perioada 2011-2014. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatei Mihaiu Viorica pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihaiu Viorica pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 4 ani închisoare. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Mihaiu Viorica la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpata Mihaiu Viorica să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din celelalte două pedepse cu închisoare, respectiv un spor de 2 ani şi 4 luni închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 9 ani şi 4 luni închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatei pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatei pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada arestării preventive 21.02.2018 la 23.02.2018. Înlătură din sentinţa apelată dispoziţiile privind achitarea inculpatului Mihai Daniel Dănuţ. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ, sub aspectul comiterii infracţiunii de folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 9 alin. 1 lit. c şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin.1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ la pedeapsa de 7 ani închisoare pentru infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată săvârşită prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2011-2016. În baza art. 67 alin. 2 C.pen., aplică inculpatului Mihai Daniel Dănuţ pedeapsa complementară prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 65 C.pen. aplică inculpatului Mihai Daniel Dănuţ pedeapsa accesorie prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), de art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpatul Mihai Daniel Dănuţ la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 38 alin. 1 C.pen. şi art. 39 alin. 1 lit. b C.p. contopeşte pedepsele principale de mai sus urmând ca inculpatul să execute pedeapsa cea mai grea, aceea de 7 ani închisoare, la care se adaugă un spor obligatoriu de 1/3 din cealaltă pedeapsă cu închisoarea, respectiv un spor de 1 an închisoare, în final acesta urmând să execute pedeapsa rezultantă 8 ani închisoare, conform art. 60 C.pen. În baza art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiulautorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială) pe o perioadă de 3 ani. În baza art. 45 alin. 5 C.pen. rap. la art. 45 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pe lângă pedeapsa principală rezultantă, pedeapsa accesorie interzicerii drepturilor prev. de 66 alin.1 lit. a Cod penal (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în orice ale funcţii publice), art. 66 alin.1 lit. b Cod penal (dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi art. 66 alin. 1 lit. g C.pen. (dreptul de a ocupa func?ia de administrator într-o societate comercială). În baza art. 72 C.pen. deduce din durata pedepsei rezultante aplicate perioada reţinerii, arestării preventive şi arestului la domiciliu, de la 12.02.2018 la 10.12.2019. Înlătură din sentinţa apelată dispoziţiile privind achitarea inculpatei Priboi Mioara. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpata Priboi Mioara, sub aspectul comiterii infracţiunii de complicitate la folosirea cu rea credinţă a bunurilor sau creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interes direct sau indirect, în formă continuată, prev.de art.48 C.pen. rap. la art. 272 alin.1 lit. b din Lg. 31/1990 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., comisă în dauna SC RSK BYA IMPEX SRL, în perioada 2014-2016, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. În baza art. 48 C.pen. rap. la art. 49 alin. 1 lit. b din Legea nr. 129/2019 (fost art. 29 alin. 1 lit. b din Legea nr. 656/2002), cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă pe inculpata Priboi Mioara la pedeapsa de 3 ani închisoare. În baza art. 91 C. pen. dispune suspendarea executării pedepsei sub supraveghere şi stabileşte un termen de supraveghere de 3 ani, conform dispoziţiilor art. 92 C. pen. În baza art. 93 alin. 1 C. pen. obligă inculpata ca, pe durata termenului de supraveghere, să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Dolj la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93 alin. 2 lit. b C. pen. impune inculpatei să execute următoarea obligaţie: - să frecventeze unul sau mai multe programe de reintegrare socială derulate de către serviciul de probaţiune sau organizate în colaborare cu instituţii din comunitate; În baza la art. 93 alin. 3 C. pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpata va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Şcolii Gimnaziale Coşoveni sau în cadrul Căminului Cultural Coşoveni, pe o perioadă de 90 de zile lucrătoare. Majorează pedeapsa principală la care a fost condamnată inculpata SC RSK BYA IMPEX SRL, la 25.000 de lei (250 x100 lei). Înlătură dispoziţia privind achitarea inculpatei SC NIRES SRL, în temeiul art.396 alin. 5 C.pr.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. c C.pr.pen. În temeiul art.396 alin. 5 C.pr.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teză I C.pr.pen. achită inculpata SC NIRES SRL, sub aspectul săvârşirii infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit.c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. Înlătură condamnarea inculpatului Ioţa Atanasie pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.proc.pen., pedepsele complementară şi accesorie, dispoziţia privind anularea suspendării condiţionate a executării pedepsei de 2 ani ?i 6 luni închisoare, aplicată prin sentinţa penală nr. 107/19.06.2018 a Tribunalului Gorj şi aplicarea art. 40 alin. 1, art. 39 alin. 1 lit. b C.pen., art. 45 şi art. 91 şi urm. C.pen. şi dispoziţia privind obligarea inculpatului la 3.000 de lei cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Ioţa Atanasie, sub aspectul comiterii infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.proc.pen., în perioada noiembrie – decembrie 2011, prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. Înlătură condamnarea inculpatului Mihai Adrian pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la „evaziune fiscală” în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.pr.pen., pedepsele complementară şi accesorie, dispoziţia privind constatarea concursului cu infracţiunea pentru care inculpatul a fost condamnat prin sentinţa penală nr. 24/08.02.2017 pronunţată de Tribunalul Vâlcea în dosar nr. 2720/90/2016, definitivă prin decizia penală nr.275/A/27.03.2017, la pedeapsa de 2 ani închisoare în condiţiile art. 861 C.pen 1968 (fila 36, filele 52-67 vol 6 al instan?ei), dispoziţia privind anularea suspendării executării acestei pedepse, de 2 ani închisoare, aplicarea art. 45 C.pen., art. 91 şi urm. C.pen. şi dispoziţia privind obligarea inculpatului la 3.000 de lei cheltuieli judiciare către stat. În baza art. 396 alin. 6 C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. 1 lit. f C.pr.pen., încetează procesul penal privind pe inculpatul Mihai Adrian, sub aspectul comiterii infrac?iunii de complicitate la „evaziune fiscală” în formă continuată, faptă prev de art.48 rap.la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art.35 C.pen. şi art. 375, art. 396 alin. 10 C.pr.pen., în perioada noiembrie – decembrie 2011, prin intermediul SC RSK BYA IMPEX SRL, ca urmare a împlinirii termenului prescripţiei generale a răspunderii penale. Înlătură aplicarea art. 397 alin.1 C.pr.pen., cu aplicarea art.1357 C.Civ. pentru inculpaţii Mihaiu Paul, Mihaiu Priboi, Mihaiu Viorica, SC RSK BYA SRL, Mihai Adrian ?i Io?ă Atanasie, aplicarea art. 25 alin. 5 C.pr.pen. şi art. 397 alin. 5 C.pr.pen. în ceea ce o priveşte pe Priboi Mioara În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. cu aplic. art. 173-174 şi art. 176 C.pr.fiscală admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin ANAF reprezentat de DGRFP Craiova – Administraţia Finanţelor Publice Dolj, şi, pe cale de consecinţă, obligă inculpaţii Mihaiu Paul, Mihaiu Priboi, Mihaiu Viorica, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL, Mihai Adrian ?i Io?ă Atanasie, în solidar, după cum urmează: - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul şi Mihaiu Viorica la plata sumei de 594.647 lei (37.662 lei TVA + 122.547 lei impozit pe profit + 434.438 lei impozit pe veniturile din alte surse )raportat la SC 2011 Top SRL precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale; - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel şi SC RSK BYA SRL la plata sumei de 494.013 lei (11.364 lei TVA +81.779 lei impozit pe profit+400.870 lei) raportat la S.C. RSK-BYA IMPEX SRL) precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale; - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL şi Ioţă Atanasie la plata sumei de 52.350 lei (31.410 lei TVA + 5.772 lei impozit pe profit + 15.168 lei impozit pe veniturile din alte surse), precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale. - Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Dănuţ Daniel, SC RSK BYA SRL şi- Mihai Adrian la plata sumei de 51.009 lei (30.606 lei TVA + 5.490 lei impozit pe profit + 14.913 lei impozit pe veniturile din alte surse), precum şi la plata accesoriilor legale calculate potrivit codul de procedură fiscală, de la data producerii prejudiciului, până la data achitării integrale a obligaţiilor fiscale. În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. admite acţiunea civilă formulată de inculpata parte civilă SC Nires SRL. Obligă în solidar pe inculpaţii Mihaiu Priboi şi Mihaiu Viorica să plătească inculpatei parte civilă SC Nires SRL suma de 138.339,73 lei. În baza art. 397 alin. 1 C.pr.pen. rap. la art. 1357 alin. 1 şi 2 C.civ. admite acţiunea civilă formulată de inculpata parte civilă SC RSK Bya Impex SRL. Obligă în solidar pe inculpaţii Mihaiu Priboi, Mihaiu Paul, Mihai Daniel Dănuţ şi Priboi Mioara să plătească inculpatei parte civilă SC RSK Bya Impex SRL 643.491 lei. În baza art. 25 alin. 5 C.pr.pen.lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă Administraţia Fondului pentru Mediu cu privire la suma de 80.702 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC Top SRL, 72.253 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC RSK Bya Impex SRL şi 23.324 lei, contribuţie de 3% la fondul de mediu pentru SC Nires SRL. În baza art. 25 alin. 5 C.pr.pen.lasă nesoluţionată acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin ANAF cu privire la sumele solicitate cu titlu de TVA colectată, plentru SC 2011 Top SRL, SC RSK Bya Impex SRL şi SC Nires SRL. În baza art. 51 alin. 1 din Legea nr. 129/2019 (fostul art. 33 alin. 1 din Legea nr 656/2002)rap. la art. 112 alin. 1 lit e C.pen. confiscă de la inculpata Mihaiu Viorica suma de 622.612,74. Menţine măsurile asiguratorii instituite prin ordonanţa din 01.02.2018 până la concurenţa sumei la care inculpatii sunt obligati prin prezenta hotărâre şi a sumei reprezentând obligaţiile fiscale accesorii care se vor calcula pentru fiecare zi de întârziere, începând cu ziua imediat următoare termenului de scadenţă şi până la data stingerii sumei datorate, inclusiv, potrivit Codului de procedura fiscala. În baza art. 251 C.pr.pen. aducerea la îndeplinire a masurilor asigurătorii instituite pentru acoperirea prejudiciului cauzat Statului Român prin ANAD se va efectua de către organele de executare silita din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscala. În temeiul art. 12 din Legea nr. 241/2005 dispune ca inculpatul Mihai Daniel Dănuţ să nu fie fondator, administrator, directori sau reprezentant legal al unei societăţi comerciale, iar dacă a fost ales, să fie decăzut din drepturi. În temeiul art. 274 alin. 1 C.pr.pen. obligă pe fiecare dintre inculpaţii Mihai Daniel Dănuţ şi Priboi Mioara să plătească câte 3.000 de lei fiecare, cheltuieli judiciare avansate de stat în faza urmăririi penale, camerei preliminare şi cu ocazia judecăţii în primă instanţă. Înlătură obligarea inculpaţilor Mihai Adrian, Io?ă Atanasie de la plata sumei de 3.000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiare către stat. În temeiul art. 275 alin. 3 C.pr.pen. suma totală de 6.000 de lei, reprezentând cheltuieli judiciare avansate de stat pentru inculpaţii Mihai Adrian şi Io?ă Atanasie în faza urmăririi penale, camerei preliminare şi cu ocazia judecăţii în primă instanţă rămân în sarcina statului. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei apelate care nu sunt contrare prezentei decizii. Cheltuielile judiciare din faza apelului rămân în sarcina statului, inclusive onorariile avocaţilor din oficiu. Definitivă. Pronunţată azi, 22.09.2023, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Document: Hotarare
Data: 2023-09-18
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În temeiul art. 391 alin.1 şi 3 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de 22.09.2023. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 18.09.2023.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În temeiul art. 391 alin.1 şi 3 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de 22.09.2023. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 18.09.2023.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Data: 2023-07-20
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: In temeiul art. 391 alin 3 Cpp cu aplicarea art. 121 alin 2 din Regulamentul de Ordine Interioara a Instanţelor Judecătoreşti, aprobat prin Hotărârea nr. 3243/2022 Consiliului Superior al magistraturii, amâna pronunţarea la data de 18.09.2023 Definitiva. Pronunţata in şedinţa publica azi 20.07.2023.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Ora estimată: 09:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: In temeiul art. 391 alin 3 Cpp cu aplicarea art. 121 alin 2 din Regulamentul de Ordine Interioara a Instanţelor Judecătoreşti, aprobat prin Hotărârea nr. 3243/2022 Consiliului Superior al magistraturii, amâna pronunţarea la data de 18.09.2023 Definitiva. Pronunţata in şedinţa publica azi 20.07.2023.
Document: incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Data: 2023-05-25
Ora estimată: 13:30
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În temeiul art. 391 alin.1 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de 20.07.2023. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 25.05.2023.
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Ora estimată: 13:30
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În temeiul art. 391 alin.1 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii se vor face la data de 20.07.2023. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 25.05.2023.
Document: incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Data: 2023-05-05
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea pronunţării asupra cererii de sesizare a ICCJ.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea pronunţării asupra cererii de sesizare a ICCJ.
Document: incheieredesedinta
Data: 2023-03-23
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere cererea de amânare formulată de avocat Nuţă Ovidiu faţă de imposibilitatea obiectivă de prezentare şi pentru observarea înscrisurilor depuse.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere cererea de amânare formulată de avocat Nuţă Ovidiu faţă de imposibilitatea obiectivă de prezentare şi pentru observarea înscrisurilor depuse.
Document: incheieredesedinta
Data: 2023-02-13
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea emiterii unor adrese către ONRC.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea emiterii unor adrese către ONRC.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-06-29
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Suspendat
Soluția pe scurt: În temeiul art. 476 alin. 4 CPP, dispune suspendarea judecării cauzei.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Suspendat
Soluția pe scurt: În temeiul art. 476 alin. 4 CPP, dispune suspendarea judecării cauzei.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-05-11
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se pronunţa cu privire la cererea de schimbare a încadrării juridice formulată de reprezentantul parchetului.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se pronunţa cu privire la cererea de schimbare a încadrării juridice formulată de reprezentantul parchetului.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-03-30
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere ceririle de amânare formulate pentru observarea cererii de schimbare a încadrării juridice depusă de către reprezentantul parchetului.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere ceririle de amânare formulate pentru observarea cererii de schimbare a încadrării juridice depusă de către reprezentantul parchetului.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-03-10
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa martorilor Folea Ion şi Pica Ana.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 13:00
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa martorilor Folea Ion şi Pica Ana.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-02-18
Ora estimată: 11:30
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probelor testimoniale încuviinţate.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:30
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probelor testimoniale încuviinţate.
Document: incheieredesedinta
Data: 2022-01-31
Ora estimată: 11:45
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa de apărăre a inculpaţilor şi pentru observarea motivelor de apel depuse în şediţă publică.
Document: incheieredesedinta
Ora estimată: 11:45
Complet: C.12ap
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere lipsa de apărăre a inculpaţilor şi pentru observarea motivelor de apel depuse în şediţă publică.
Document: incheieredesedinta
Părți *:
PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL DOLJ - Apelant
MIHAI DANIEL DĂNUŢ - Inculpat
MIHAIU VIORICA - Apelant Inculpat
MIHAIU PRIBOI - Apelant Inculpat
MIHAIU PAUL - Apelant Inculpat
PRIBOI MIOARA - Inculpat
IOŢĂ ATANASIE - Inculpat
MIHAI ADRIAN - Inculpat
SC RSK-BYA IMPEX SRL - Inculpat
SC NIRES SRL - Inculpat
SC NIRES SRL, REPREZENTATĂ DE TUDOR CONSTANTIN - Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN - AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CRAIOVA - Apelant Parte civilă
ADMINISTRAŢIA FONDULUI PENTRU MEDIU - Apelant Parte civilă
SC RSK-BYA IMPEX SRL, PRIN PRACTICIAN ÎN INSOLVENŢĂ TUDOR CONSTANTIN - Parte civilă
SC NIRES SRL, PRIN PRACTICIAN ÎN INSOLVENŢĂE TUDOR CONSTANTIN - Parte civilă
MIHAI DANIEL DĂNUŢ - Inculpat
MIHAIU VIORICA - Apelant Inculpat
MIHAIU PRIBOI - Apelant Inculpat
MIHAIU PAUL - Apelant Inculpat
PRIBOI MIOARA - Inculpat
IOŢĂ ATANASIE - Inculpat
MIHAI ADRIAN - Inculpat
SC RSK-BYA IMPEX SRL - Inculpat
SC NIRES SRL - Inculpat
SC NIRES SRL, REPREZENTATĂ DE TUDOR CONSTANTIN - Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN - AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CRAIOVA - Apelant Parte civilă
ADMINISTRAŢIA FONDULUI PENTRU MEDIU - Apelant Parte civilă
SC RSK-BYA IMPEX SRL, PRIN PRACTICIAN ÎN INSOLVENŢĂ TUDOR CONSTANTIN - Parte civilă
SC NIRES SRL, PRIN PRACTICIAN ÎN INSOLVENŢĂE TUDOR CONSTANTIN - Parte civilă
Ultima actualizare: 10/25/2024
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Despre dosarele în justiție
Sursa datelor: portal.just.ro
Conține informații publice în baza legislației privind drepturile de autor și drepturile conexe
* Dacă îți vezi numele pe lista părților, și vrei să-ți exerciți drepturile privind datele personale, trimite mail pe dpo[arond]datascop.ro
Instanțele din România